คำนวณภาษีหอพัก 2569 ออนไลน์ฟรี
กรอกตัวเลขรายได้ค่าเช่า ค่าน้ำ-ค่าไฟ และค่าลดหย่อน ระบบจะคำนวณ ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา และ ภาษีที่ดินและสิ่งปลูกสร้าง ให้ทันที
- • เพื่อประมาณการเบื้องต้นเท่านั้น — ผลลัพธ์ที่แสดงเป็นการคำนวณโดยประมาณ ไม่ใช่ตัวเลขภาษีที่ถูกต้องตามกฎหมายอย่างเป็นทางการ
- • ไม่ใช่คำแนะนำทางกฎหมายหรือภาษี — เนื้อหานี้จัดทำขึ้นเพื่อให้ความรู้ทั่วไป ไม่ถือเป็นคำแนะนำทางกฎหมาย การบัญชี หรือภาษีอากรแต่อย่างใด
- • กฎหมายอาจเปลี่ยนแปลง — อัตราภาษี วงเงินยกเว้น และเงื่อนไขต่างๆ อาจมีการปรับปรุงโดยกรมสรรพากรหรือหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง
- • สถานการณ์ส่วนตัวแตกต่างกัน — รายได้จากแหล่งอื่น ค่าลดหย่อนพิเศษ และเงื่อนไขเฉพาะบุคคลอาจทำให้ภาษีจริงแตกต่างจากการประมาณการ
- • แนะนำให้ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญ — ก่อนยื่นภาษีจริง ควรปรึกษานักบัญชีรับอนุญาต (CPA) หรือเจ้าหน้าที่สรรพากรในพื้นที่ของท่าน
Aรายได้ค่าเช่าห้อง
เงินได้ประเภทที่ 5 — หักค่าใช้จ่ายเหมา 30%
เช่น 20 ห้อง × 2,000 บาท × 12 เดือน = 480,000 บาท
Bรายได้ค่าน้ำ-ค่าไฟ
ถ้ารวมในค่าเช่า → ถือเป็นประเภทที่ 5 (หัก 30%) | ถ้าแยกเก็บ → อาจเป็นประเภทที่ 8 (หัก 60%)
* เครื่องมือนี้คำนวณแบบอนุรักษ์นิยม (หัก 30%) เพื่อความปลอดภัย
เช่น 20 ห้อง × 250 บาท/เดือน × 12 = 60,000 บาท
Cรายได้อื่น (ถ้ามี)
เงินเดือน ค่าจ้าง ดอกเบี้ย หรือรายได้อื่นๆ ที่ต้องรวมคำนวณ
Dค่าลดหย่อน
กรอกเฉพาะที่มีสิทธิ์จริง
60,000 บาท (ทุกคนได้)
60,000 บาท
30,000 บาท/คน (บุตรคนที่ 2 ขึ้นไป 60,000 บาท)
สูงสุด 100,000 บาท
ตามเงื่อนไขกองทุน
ช้อปดีมีคืน, บริจาค ฯลฯ
Eภาษีที่ดินและสิ่งปลูกสร้าง
ใช้ราคาประเมินจากกรมธนารักษ์ (ไม่ใช่ราคาตลาด) — ชำระภายในเดือนเมษายนของทุกปี
ดูได้จากหนังสือแจ้งภาษีจาก อบต./เทศบาล หรือกรมธนารักษ์
บางปีรัฐบาลลดภาษีให้ เช่น ลด 15% ในปี 2566-2567
ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
ภาษีที่ต้องจ่าย (ประมาณ)
0
บาท/ปี
ยื่นแบบ ภ.ง.ด. 90 ภายใน มีนาคม 2570
ภาษีที่ดินและสิ่งปลูกสร้าง
ภาษีที่ต้องจ่าย (ประมาณ)
9,000
บาท/ปี
ชำระที่ อบต./เทศบาล ภายในเมษายน 2569
ภาษีรวมทั้งหมด (ประมาณ)
9,000
บาท/ปี
อัตราภาษีเงินได้ขั้นบันได 2569
| เงินได้สุทธิ (บาท) | อัตรา |
|---|---|
| 0 – 150,000 | ยกเว้น |
| 150,001 – 300,000 | 5% |
| 300,001 – 500,000 | 10% |
| 500,001 – 750,000 | 15% |
| 750,001 – 1,000,000 | 20% |
| 1,000,001 – 2,000,000 | 25% |
| 2,000,001 – 5,000,000 | 30% |
| 5,000,001 ขึ้นไป | 35% |
เจ้าของหอพักต้องเสียภาษีอะไรบ้าง?
เจ้าของหอพักบุคคลธรรมดาต้องเผชิญกับภาษี 2 ประเภทหลัก ที่แตกต่างกันทั้งฐานภาษี วิธีคำนวณ และกำหนดชำระ
1. ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา
คิดจากรายได้ค่าเช่าและค่าน้ำ-ค่าไฟที่ได้รับตลอดปี หักค่าใช้จ่ายและลดหย่อนแล้ว ยื่นแบบ ภ.ง.ด. 90 ภายในมีนาคมของปีถัดไป
2. ภาษีที่ดินและสิ่งปลูกสร้าง
คิดจากราคาประเมินทรัพย์สินจากกรมธนารักษ์ ไม่ใช่ราคาตลาด ชำระที่ อบต./เทศบาล ภายในเมษายนของทุกปี
ค่าเช่าห้อง vs ค่าน้ำ-ค่าไฟ: ต่างกันยังไง?
นี่คือจุดที่เจ้าของหอพักหลายคนสับสน เพราะรายได้ทั้งสองประเภทมีโลจิกภาษีที่แตกต่างกัน
| รายการ | ค่าเช่าห้อง | ค่าน้ำ-ค่าไฟ |
|---|---|---|
| ประเภทเงินได้ | ประเภทที่ 5 | ประเภทที่ 5 หรือ 8* |
| หักค่าใช้จ่ายเหมา | 30% | 30% (ถ้าเป็นประเภท 5) หรือ 60% (ถ้าเป็นประเภท 8) |
| กฎ สคบ. 2568 | ไม่มีเพดาน | ห้ามเกินอัตราจริง (ไฟ ≤4.88 บาท/หน่วย) |
| แนะนำ | หักเหมา 30% ง่ายและปลอดภัย | ปรึกษานักบัญชีว่าควรจัดเป็นประเภทใด |
* ถ้าค่าน้ำ-ค่าไฟรวมอยู่ในค่าเช่าห้องเป็นก้อนเดียว → ถือเป็นประเภทที่ 5 ทั้งหมด (หัก 30%) แต่ถ้าแยกเก็บชัดเจน → อาจถือเป็นประเภทที่ 8 (หัก 60%) ซึ่งประหยัดภาษีกว่า
ตัวอย่างการคำนวณจริง: หอพัก 20 ห้อง
สมมติ: เจ้าของหอพัก 20 ห้อง ค่าเช่า 2,000 บาท/ห้อง/เดือน, ค่าน้ำ-ค่าไฟเฉลี่ย 250 บาท/ห้อง/เดือน, ราคาประเมินทรัพย์สิน 3,000,000 บาท
เทคนิคลดภาษีที่ถูกกฎหมาย
เลือกหักค่าใช้จ่ายตามจริง
ถ้ามีค่าซ่อมแซม ดอกเบี้ยกู้ยืม ค่าเสื่อมราคาอาคาร รวมกันเกิน 30% ของรายได้ → หักตามจริงประหยัดกว่า
ใช้สิทธิ์ลดหย่อนให้ครบ
RMF/SSF, เบี้ยประกันชีวิต/สุขภาพ, บริจาค, ช้อปดีมีคืน — หลายคนลืมใช้สิทธิ์เหล่านี้
แยกค่าน้ำ-ค่าไฟออกจากค่าเช่า
ถ้าแยกเก็บชัดเจนและมีหลักฐาน อาจหักค่าใช้จ่ายได้ถึง 60% แทน 30% (ปรึกษานักบัญชีก่อน)
ยื่นภาษีตรงเวลา
ยื่นล่าช้าเสียเบี้ยปรับ 1.5% ต่อเดือน + เงินเพิ่ม 20% ของภาษีที่ค้างชำระ
ปฏิทินภาษีเจ้าของหอพัก 2569
ยื่นแบบ ภ.ง.ด. 90 (ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา รายได้ปี 2569)
ชำระภาษีที่ดินและสิ่งปลูกสร้าง ที่ อบต./เทศบาล
ยื่นแบบ ภ.ง.ด. 94 (ภาษีครึ่งปี สำหรับเงินได้ประเภทที่ 5-8)
อยากให้ระบบคำนวณค่าน้ำ-ค่าไฟและออกบิลให้อัตโนมัติ?
Flowly Dorm ช่วยให้คุณจดมิเตอร์ → วางตัวเลข → ระบบคำนวณอัตโนมัติ → ส่งบิล LINE ทันที ลดเวลาทำบัญชีและลดความเสี่ยงผิดกฎหมาย สคบ.
ทัก LINE @flowly นัดดูระบบฟรีไม่มีค่าใช้จ่าย • ทดลองใช้ฟรี • ตอบทุกวัน